Vous avez effectué un versement sur votre contrat retraite individuel (PERin) en 2022 et vous ne savez pas comment bénéficier de votre déduction fiscale ? Pas de panique, Colbr vous guide étape par étape.
Pour rappel, le versement sur votre contrat retraite vous permet d’obtenir une déduction fiscale. Cependant, le simple fait d’investir sur ce type de contrat ne vous permettra pas d’obtenir cet avantage fiscal … Encore faut-il le déclarer correctement 😉.
Attention, tous les versements sur vos contrats ne se valent pas ! En effet, les sommes versées par votre employeur sur le PERCO, le PER d’entreprise collectif, le PEE ou encore le PEI sont exonérées d’impôt dans certaines limites. Vous n’avez donc pas à déclarer les sommes exonérées.
Il en va de même concernant les transferts d’anciens contrats vers un nouveau PER qui n’offrent généralement pas d’avantage fiscal supplémentaire, mais conservent les avantages fiscaux des anciens contrats.
Concrètement, il faut déclarer le montant total des versements effectués (souscription et/ou versements complémentaires jusqu’au 31/12/2022). L’administration fiscale se chargera de calculer la déduction d’impôts dont vous pourrez bénéficier.
Normalement c’est prérempli … mais on vous el remet au cas ou:
Etape 1 : connectez vous à votre espace impots.gouv puis accédez à la déclaration en ligne
Etape 2 : validez (et éventuellement corrigez les informations ) jusqu’à l’étape 3
Etape 3 – plusieurs cas possibles :
Si vous êtes salarié, à cette étape vous pourrez cocher la case « Charges déductibles » et ainsi voir apparaître les cases :
- Pour vous la 6NS
- Pour votre conjoint(e) la 6NT
- Pour une personne à charge (ex : enfant) la 6NU
Si vous êtes indépendant (TNS) qui a opté pour la déduction des cotisations de ses revenus catégoriels :
- Pour vous la 6OS
- Pour votre conjoint(e) la 6OT
- Pour une personne à charge (ex : enfant) la 6OU
Il suffira ensuite de valider les informations pour finaliser votre déclaration.
Vous pourrez voir apparaître toutes les modifications et ajouts sur le récapitulatif.
Exemple :
-Mr Jean Baptiste Colbr a souscrit un PER à 2000€ en juin 2022 et a effectué un versement libre à hauteur de 6000€ en novembre 2022.
-Il a également souscrit un PER pour son fils avec un versement de 2000 €.
-Jean Baptiste devra indiquer 8 000 € dans la case 6NS et 2 000 € dans la case 6NU.