L’assurance-vie Colbr Life offre des avantages fiscaux et successoraux attractifs qui en font un choix financier très intéressant.
Les avantages fiscaux
L’assurance-vie est une niche fiscale très avantageuse pour le épargnants. En principe, sa fiscalité est avantageuse dès que le contrat d’assurance-vie atteint 8 ans, nous vous conseillons ainsi de la conserver pendant cette période.
En outre :
- Les retraits d’argent déclenchent la taxation, tandis que les arbitrages ne sont pas soumis à des impôts. Vous pouvez ajuster la répartition de votre contrat d’assurance-vie (par exemple, sécuriser avec le fonds en euros, diversifier avec des unités de compte, etc.) à votre guise sans être assujetti à des taxes.
- Seule la part des gains incluse dans le retrait (calculée proportionnellement) est sujette à taxation. Les retraits de capital ne sont jamais imposés.
- Si vous effectuez un retrait avant la période de 8 ans, vous ne serez pas pénalisé, mais la fiscalité habituelle applicable aux produits financiers s’appliquera.
Les avantages successoraux
L’assurance vie vous permet aussi de transmettre votre patrimoine dans des conditions avantageuses aux niveaux de la fiscalité et dans le choix des bénéficiaires.
- Les versements effectués sur votre contrat d’assurance-vie ne sont pas considérés comme faisant partie de votre patrimoine successoral. Ces sommes ne sont pas transmises aux héritiers par le biais de la succession, mais sont destinées aux bénéficiaires que vous avez nommés dans une clause incluse dans chaque contrat.
- Les bénéficiaires peuvent être variés, allant des héritiers directs ou indirects à des personnes plus éloignées, telles que des amis ou des fondations caritatives. Dans le respect de la réserve héréditaire, c’est-à-dire la part qui est légalement due à vos héritiers, vous jouissez d’une liberté totale pour attribuer les fonds de votre contrat à qui vous le souhaitez, sans être limité par des liens de parenté.
Cet avantage devient particulièrement significatif lorsque vous choisissez des bénéficiaires éloignés. Il est important de rappeler que dans le cadre général des droits de succession, les montants hérités sont soumis à des taux d’imposition allant de 35 % à 45 % entre frères et sœurs, et de 60 % entre personnes non apparentées.
L’assurance-vie permet de réduire cette imposition à 0 % si vous restez dans les limites des abattements fiscaux applicables.
Pour les versements réalisés avant l’âge de 70 ans, les bénéficiaires que vous avez désignés seront soumis à des droits de succession uniquement après avoir bénéficié d’un abattement fiscal initial de 152 500 € sur les montants qu’ils recevront. Au-delà de cette limite, un taux forfaitaire de 20 % sera appliqué sur les 700 000 € suivants (sur la portion excédant les 152 500 € initiaux). Ensuite, ce taux augmentera à 31,25 %. Il convient de noter que l’ancienneté fiscale du contrat n’a aucune incidence sur cette règle.
En résumé, grâce à une exonération complète des droits de succession jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire, l’assurance-vie se révèle être une solution idéale pour transmettre son patrimoine à un coût avantageux.
Pour les versements effectués après l’âge de 70 ans, les avantages fiscaux diffèrent légèrement :
- Vous conservez toujours le droit de choisir vos bénéficiaires.
- Les bénéficiaires bénéficient d’un abattement global de 30 500 € pour l’ensemble de la succession, indépendamment du nombre de bénéficiaires.
- Cependant, cet abattement ne s’applique pas au capital reçu, mais exclusivement aux primes versées par le souscripteur. En conséquence, les gains générés entre la date du versement et la date du décès sont transmis sans être soumis à des droits de succession.
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